Nueva guía pública de ASI para fortalecer la integridad de las prácticas de certificación

Assurance Services International (ASI) publicó un guía pública titulada Integrity Scenarios, Red Flags & Risk Mitigation Measures (Escenarios de Integridad, Focos Rojos y Medidas de Mitigación de Riesgos). Esta guía integral está diseñada para intensificar la integridad de las prácticas de certificación en diversos sectores al brindar percepciones y herramientas prácticas para combatir fraudes y corrupción.

El documento se basa en los resultados de un análisis de 2024 del paisaje de certificación en China, proyecto iniciado y financiado por FSC con la ejecución técnica a cargo de ASI. El perfeccionamiento y la validación adicionales se llevaron a cabo a través de dos talleres de calibración con entidades de certificación a principios de 2025, convocados conjuntamente por FSC y ASI. 

“El fortalecimiento de la integridad de los sistemas de certificación es una responsabilidad compartida,” señaló Evi Mateboer, Directora de Integridad de ASI. Esta guía es el testimonio de nuestros esfuerzos de colaboración con FSC con el fin de proporcionar inteligencia accionable que pueda ayudar a las entidades de certificación a identificar y mitigar riesgos, garantizando, en última instancia, procesos de aseguramiento más confiables y a prueba de fraudes.” 

Áreas clave que se abordan en la guía:

• Contratación de auditores: identificar y mitigar riesgos relacionados con información falsa en aplicaciones, conflictos de interés no declarados y prácticas antiéticas de auditores.
• Adquisición de clientes: abordaje de cuestiones tales como negligencia en consultorías, presiones internas que conduzcan a ‘auditoría fáciles’ e inquietudes de imparcialidad.
• Planificación de auditorías: énfasis en focos rojos para interferencia de consultorías, conflictos de interés, intentos de soborno y fugas de información.
• Auditorías en el lugar: establecimiento de indicadores de soborno, esfuerzos de clientes por ocultar trabajadores o cometer fraudes documentales y auditorías ‘fantasmas’₁ o ‘ligeras’₂.
• Reportes de auditoría: medidas detalladas tales como robustos procesos de verificación con una separación organizacional entre auditores y verificadores, verificación de evidencia contra información en línea y auditorías previas, así como un monitoreo continuo de tiempos de entrega de auditores y patrones de hallazgos para identificar posibles anomalías.

La Guía Pública: Escenarios de Integridad, Focos Rojos y Medidas de Mitigación de Riesgos de junio de 2025 está ahora disponible para el público y se contempla que sea un recurso valioso para entidades de certificación, auditores y otros actores sociales comprometidos con prácticas éticas y confiables de aseguramiento. 

Lea la guía completa: Escenarios de Integridad, Focos Rojos y Medidas de Mitigación de Riesgos (PDF). 

Este artículo se publicó originalmente en la página Web de ASI.

₁ Auditoría fantasma: ocurre cuando una entidad de certificación declara haber realizado una auditoría a un titular de certificado pero, en realidad, la auditoría nunca sucedió. La entidad de certificación crea (falsifica) toda la documentación necesaria que confirma que el titular de certificado acató el estándar.

₂ Auditoría ligera: ocurre cuando un auditor declara haber realizado una auditoría a un titular de certificado aunque, en realidad, la auditoría se realizó en colusión con el titular de certificado para asegurar que no se emitan no conformidades. El auditor sencillamente crea (falsifica) toda la documentación necesaria que confirma que el titular de certificado acató el estándar.